❖ Nguyên nhân 1: do đơn vị chưa hiểu cách lấy số liệu. => Giải pháp: Giải thích cách lấy số liệu khi lựa chọn tham số là lấy PSCO 1121, nghiệp vụ Tạm ứng, chọn Mã thống kê trừ đi PSDU(8142/8192), nghiệp vụ Thanh toán kho bạc phát sinh trong tháng. Ví dụ: Tháng 8 rút tạm ứng Nợ TK 111/Có TK 1121: 30tr; chi tạm ứng Nợ TK 8192/Có TK 111: 20tr; thanh toán tạm ứng và kết chuyển Nợ TK 8142/Có TK 8192: 17tr==> chỉ tiêu Tạm chi lấy số liệu =30-17=13tr.
❖ Nguyên nhân 2: Thiết lập công thức trong chỉ tiêu này trên mẫu dự toán sai. => Giải pháp: Thiết lập công thức cho mẫu dự toán chi ngân sách xã.
❖ Nguyên nhân 3: Do chứng từ rút tạm ứng hạch toán thiếu mã thống kê (chỉ sai nếu TK 1121 không chi tiết theo MLNS). => Giải pháp:
1. Vào Tìm kiếm, lọc cột Có TK 1121, nghiệp vụ Tạm ứng.
2. Nhấn Bỏ ghi\Sửa. Bổ sung các mã thống kê liên quan như Chi hoạt động, Chi XDCB.
❖ Nguyên nhân 4: Do số tiền rút tạm ứng trong kỳ hạch toán chưa đúng (thừa hoặc thiếu). => Giải pháp: Vào Tìm kiếm, lọc cột Có TK 1121, nghiệp vụ Tạm ứng tìm theo khoảng thời gian in báo cáo xem đã đủ chưa.
Lưu ý một nguyên nhân chung làm sai số liệu cho hai trường hợp in đó là: Do mã chỉ tiêu của chỉ tiêu Tạm chi/Tạm ứng XDCB không đúng như mặc định mang đi của phần mềm. Cách khắc phục là anh/chị vào Mẫu dự toán\Dự toán chi theo NDKT theo mẫu chế độ kế toán: sửa Mã chỉ tiêu của Tạm ứng XDCB là 610 và Tạm chi là 620.
|